Una empresa puede tener ganancias todos los días y aun así puede quebrar. Porque ganancias no es igual a rentabilidad.
La rentabilidad de tu negocio mide la eficiencia del mismo.
Por ese motivo, es importante hacer un análisis profundo antes de continuar y detectar qué productos o servicios están siendo rentables para tu negocio y cuáles no, para dejar de invertir en ellos a tiempo.
Porque sabes qué, a la larga vas a poner en peligro tu negocio y vas a detener su crecimiento.
Además, hoy más que nunca, ningún nicho rentable dura para siempre y cuanto más rentable es, menos es la posibilidad que dure.
En pocas palabras, tu negocio no está seguro, incluso si ahora estás recibiendo buenas ganancias, lo importante es asegurarte de que tu negocio sea rentable en el futuro.
¿Qué es la rentabilidad del negocio?
En palabras sencillas, es medir que tus ingresos totales superen tus gastos totales en un periodo de tiempo.
Los ingresos de una empresa se determinan calculando el dinero que ingresa a través de sus operaciones y actividades. Mientras que los gastos se determinan calculando la cantidad de recursos invertidos (dinero, tiempo, recursos humanos, inventario, socios, etcétera). durante el proceso de sus operaciones.
Estos datos son importantes para analizar la rentabilidad de tu negocio, y se refleja a través de un estado de resultados, que es un informe que detalla los ingresos y gastos de una empresa en un periodo de tiempo (generalmente es en un año).
¿Por qué es importante analizar la rentabilidad de un negocio?
Porque como mencioné al principio, tú como dueño de negocio puedes sentirte satisfecho viendo que estás obteniendo ganancias, cuando en realidad puede que estés perdiendo.
Todo emprendedor e incluso cualquier persona debe detenerse a analizar su rentabilidad y preguntarse ¿vale la pena lo que estoy haciendo? ¿Está siendo rentable mi tiempo, mi dinero, mis recursos?
Un análisis de rentabilidad te brinda una visión 360° de tu negocio, permite medir tanto las eficiencias como las ineficiencias de tus operaciones comerciales.
Con ese conocimiento, tú como dueño de negocio puedes ajustar tus estrategias financieras e invertir mejor tus ingresos y hacer cambios necesarios para mejorar ganancias futuras.
Sin embargo, debes de considerar que los análisis de rentabilidad no son perfectos, ya que solo consideran información pasada, que se vuelve obsoleta muy rápido, a medida que tu negocio crece.
El propósito principal de realizar un análisis de rentabilidad es evaluar el desempeño comercial de tu negocio a través de periodos de tiempo o entre empresas que serían tu competencia directa,
Cuáles son los 2 tipos de análisis de rentabilidad
Dentro de los dos tipos principales de análisis de rentabilidad están: el análisis de ratio y el análisis de rentabilidad del cliente.
Los índices de rentabilidad de ratio consideran el desempeño de tu negocio.
Los índices de rentabilidad del cliente consideran las ganancias en relación al número de clientes.
Tipos de rentabilidad y por qué son importantes
- Rentabilidad económica:
La rentabilidad económica es la diferencia entre los ingresos generados por una empresa y los costos de oportunidad de los activos utilizados.
Son los beneficios que surgen de la producción de bienes o servicios teniendo en cuenta el uso óptimo de los recursos.
Deduce los costos explícitos de los ingresos e incluye los costos de oportunidad durante un periodo de tiempo, además agrega los costos implícitos, que suelen ser los costos de los recursos.
Puedes calcular la rentabilidad económica siempre y cuando tengas la cantidad total de ingresos obtenidos y el costo total involucrado.
Utiliza esta fórmula:
Rentabilidad económica = Ingresos totales – (costos totales explícitos + costos implícitos totales)
Por ejemplo:
- Un asesor de inversiones renuncia a su salario anual de $600,000 para abrir su propio negocio de comida rápida. En el primer año de operaciones, el restaurante genera ingresos de $800,000, contra los mismos hay gastos de $650,000, para obtener una utilidad de $150,000.
- Sin embargo, podría haber ganado $600,000 si no hubiera renunciado a su trabajo, por lo que en realidad hubo una pérdida económica de $450,000.
Ahora piensa en tu negocio.
Si tú como dueño, solo te enfocas en las ganancias que estás obteniendo y no en la compensación que has hecho por elegir invertir en un proyecto, entonces no sería un cálculo apropiado ¿no crees?
En breves palabras, la rentabilidad económica de elegir un proyecto A, sobre un proyecto B, incluye los beneficios económicos y el costo de oportunidad que obtienes utilizando los mismos recursos.
- Rentabilidad financiera:
La rentabilidad financiera se utiliza para evaluar la solidez y eficiencia de una empresa. Es una medida de rentabilidad general y demuestra qué tan bien el liderazgo de una empresa administra el dinero de sus accionistas.
Al buscar dónde invertir dinero, un accionista evalúa la capacidad que tiene una empresa para obtener ganancias utilizando su dinero a diferencia de mantenerlo en el banco, por mencionar un ejemplo.
Para muchos inversores estos índices son muy importantes, les da una idea de la eficacia de una empresa para generar dinero.
Esta métrica es útil cuando se comparan dos acciones en una misma industria.
Así pues, si un inversionista está comparando dos acciones inmobiliarias similares, algunas métricas como el ROE (Rentabilidad del capital empleado) podría brindar una imagen más clara de qué acciones tienen el mejor balance.
Por ello, es importante expresarlo en porcentajes, esto permite a los inversores evaluar mejor la rentabilidad financiera.
Por mencionar un ejemplo:
Un minorista puede mostrar grandes cifras de ventas e inclusive usar una contabilidad complicada para convertir las ventas en millones de ingresos netos en un año determinado. Entonces, en el vacío, esos números podrían hacer que una empresa en quiebra se vea bien.
Ese minorista tal vez podría mostrar millones de dólares en ingresos netos, pero podría gastar el doble de millones de dólares para generar esas ventas. Cuando se ve bajo la lupa de un microscopio, ese modelo de negocio es menos rentable financieramente.
- Rentabilidad social
La rentabilidad social implica analizar qué estás haciendo como empresa para hacer del mundo un lugar mejor, cuánto y cómo estás aportando de valor.
¿Es realmente grandiosa tu rentabilidad social?
Las empresas exitosas son valoradas no solo por su capacidad comercial, sino por las formas creativas y reflexivas de combinar la rentabilidad empresarial con la rentabilidad social e inspirar a otros a hacer lo mismo.
Cuando los actos altruistas salen del corazón del dueño de negocio y no se ve enturbiado por los beneficios que puede obtener, estos se sienten y pueden dar mejores resultados, tanto en reconocimiento de marca, generar confianza, lealtad con la marca y elevar la moral y el compromiso del equipo de trabajo de unirse a la mentalidad del líder.
Por ejemplo:
Compara una publicidad de marca, frente a un contenido gratuito de marca en un tiempo determinado, te darás cuenta de que el contenido gratuito trae mejores clientes y no solo compradores, mejores recomendaciones y lo más importante son ellos los que te alientan con sus comentarios a seguir adelante.
¿Dime si no es grandioso?
La recompensa se multiplica por 10.
Hasta aquí llegamos con esta sección de finanzas para emprendedores, me despido con la promesa de entregarte la segunda parte de RENTABILIDAD, donde profundizaremos en fórmulas que te ayuden a medir la rentabilidad de tu negocio y las maneras de hacerlo bien.
Por cierto, la rentabilidad forma parte del trípode financiero que un emprendedor debe dominar: el flujo de caja, rentabilidad y ROI.
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Me despido, no sin antes preguntarte…
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Muchas gracias por leerme.
